Reddito irregolare: il fondo doppio

Tanti ne servono a chi lavora in proprio: uno dove incassi, uno dove accantoni le tasse, uno dove tieni il fondo di emergenza. Non è pignoleria da contabili — è l'unico sistema che funziona quando il reddito non arriva uguale ogni mese, perché toglie di mezzo la domanda «questi soldi sono miei?», che è quella che fa danni.

Un dipendente ha un problema in meno: sa quanto entra e quando. Un autonomo affronta due incertezze insieme — quanto guadagnerà e quando verrà pagato — e la seconda spesso è peggiore della prima, perché un cliente che paga a novanta giorni può mettere in difficoltà anche un anno andato bene.

Il fondo di emergenza va raddoppiato. Per un dipendente 3-6 mesi di spese essenziali sono ragionevoli; per un autonomo il riferimento sono 6-12 mesi. Non è prudenza eccessiva: è che non hai preavviso, non hai TFR da liquidazione, e la cassa integrazione non ti riguarda. E resta liquido, come sempre — vale ancora di più quando l'imprevisto può essere semplicemente un mese senza incassi.

Il secondo cuscinetto è quello fiscale, quello di cui parla Quanto accantonare per le tasse. Sono due cose diverse e non vanno mescolate: il fondo tasse non è tuo, il fondo emergenza sì. Tenerli sullo stesso conto significa prima o poi usare l'uno per l'altro.

Pagati uno stipendio. È la tecnica che cambia di più la vita di chi lavora in proprio: stabilisci una cifra mensile fissa e sostenibile — calcolata sui mesi peggiori, non sulla media — e trasferiscila ogni mese dal conto di incasso al tuo conto personale. Vivi con quella. Nei mesi buoni l'eccedenza resta sul conto di incasso e serve a coprire i mesi magri, non a alzare il tenore di vita.

Il motivo per cui funziona è psicologico più che matematico: un reddito irregolare speso irregolarmente genera ansia anche quando i conti tornano. Una cifra fissa ricrea la prevedibilità che il tuo lavoro non ti dà.

E i mesi eccezionali? La regola pratica è dividerli in tre: una parte al fondo tasse (che cresce con gli incassi), una al fondo di emergenza finché non è pieno, una agli obiettivi di lungo periodo — che per te includono la pensione, visto che nessuno la costruisce al posto tuo.

Quanto dovrebbe essere il fondo di emergenza di un autonomo?

Metti 9 o 12 mesi di copertura invece dei 4 predefiniti e guarda l'obiettivo che ne esce: è quello realistico per te.

Il traguardo si sblocca facendo la cosa, non leggendo la lezione.